EC、越境貿易、製造、テクノロジー——業界ごとに事業モデルも税務リスクも異なります。光年財税は、2 万社以上の支援で培った実務経験と AI による財税リスクモデルを組み合わせ、各業界向けにきめ細かなコンプライアンス・ソリューションを提供します。
「インターネットプラットフォーム企業の税務関連情報報告に関する規定」が 2025 年に施行され、タオバオ・Douyin（抖音）・拼多多（Pinduoduo）・WeChat などの主要プラットフォームは、出店事業者の情報を税務当局へ報告することが義務づけられました。プラットフォームのデータはすでに税務当局へ全量共有されており、EC 事業者のコンプライアンス対応は待ったなしです。
領収書のない仕入れコスト、大量注文キャンセルによる返品の証憑がない、仕入先が正式な請求書ではなく借用書しか出さない——是正の意思はあっても、コンプライアンスに則った道筋が見えません。
EC 事業では広告費が売上の 20% を超えることも多く、15% の損金算入上限を大きく超えます——超過分はどう処理すればよいのでしょうか？
自主的な点検・開示なら延滞金の減免を受けられる可能性がありますが、税務調査で発覚した場合は追徴税額の 1〜5 倍の過怠金が課されます——2 つの道のコストは大きく異なります。
プラットフォームのデータはすでに税務当局へ全量報告済みです。「通知が来ていない」は「税務当局が把握していない」を意味しません。個人事業主も個人出店者も、規定に従って申告する必要があります。
不一致通知は税務当局からの最初の警告です。回答期限は短く、どう対応するかが調査へ発展するかどうかを直接左右します。
個人口座への高額かつ反復的な入金は、銀行に検知され、税務当局によって事業所得と再認定され追徴される恐れがあります——同時にオーナー個人が無限の連帯責任を負うリスクにもさらされます。
「1 チームで複数店舗」というモデル——複数の主体で倉庫・人員・請求書を共有すること——は、税務当局から単一の合算納税者とみなされるリスクがあります。
申告の不一致を体系的に洗い出し、「開示・修正」戦略を策定。自主点検申告、店舗主体の変更、コンプライアンスに則った抹消登記、全過程のアドバイザリーまでを網羅します。
財務デューデリジェンスで既存構造のリスクを評価し、個人・夫婦株主向けのリスク隔離構造を設計。家族資産の承継設計や、全過程での税務効率の高いプランニングを行います。
実際の事業サイクルに合わせた税務予算管理。大量注文キャンセル・返品・広告費に関する専門的なコンプライアンス指導。利用可能な税制優遇を漏れなく捕捉する分析——税負担をコンプライアンスの範囲内でコントロールします。
EC の売上・原価・費用の特性に合わせた精緻な会計処理による毎月の照合。会計・税務リスクの検出。資金・請求書・契約・現物の四つの流れの整合性を追跡します。
運営サービス手数料の計算に関する全面的な指導。契約コンプライアンスのレビュー。資金の流れの設計と適法性チェック。取引の真実性・完全性・コンプライアンスの総合的なレビューを行います。
年間売上は 7,000 万元を超えるものの、実際に申告されていたのは 1,000 万元のみ。多額の領収書なし費用と長年未解決の未払金があり、オーナー個人の口座が会社資金と大きく混在していました。
複数店舗を「1 チームで複数主体」として運営し、税務申告の不一致警告のショートメッセージを受領。申告データとプラットフォームデータの乖離は数千万元に達し、多額の過去分が積み上がっていました。
規制のロジックは「データ集約・四つの流れの照合・主体の実質判定・省庁横断の連携」へとシフトしています。プラットフォームの決済フロー・返金・手数料の間に不整合があれば、いずれもリスクとなり得ます。
Amazon・eBay・TikTok Shop の売上に、プラットフォーム決済・広告費・手数料・返金・保管料・為替差損益が絡み合い、会計基準が不明確になります。
第三者名義で通関した輸出品や領収書なしの仕入れ——仕入証憑の不足や通関主体の不一致が、所得税・輸出還付・将来の監査に影響します。
PayPal・PingPong・Payoneer での受取に、第三者決済・香港口座・個人カードが混在すると、収入の過少計上や資金フローのリスクが生じやすくなります。
海外の納税義務を無視すると、通関・資金の国内還流・海外主体のコンプライアンスに影響する恐れがあります。
国内事業主体・香港会社・海外店舗主体の間で、関連取引・サービス手数料・仕入販売のチェーンを設計しないと、税負担が上昇し、説明も難しくなります。
将来の資金調達・持分インセンティブ・海外上場を見据え、売上・在庫・債権債務・通関・還付・海外税務に関する調書と証憑チェーンを再構築する必要があります。
プラットフォーム売上・通関データ・決済フロー・申告の不一致を体系的に洗い出し、複数プラットフォームの売上認識・領収書なし仕入れなどを網羅する「点検・開示・説明」戦略を策定します。
国内事業主体・香港会社・海外店舗主体・持株プラットフォームを組み合わせ、運営・税負担・配当・資金調達・持分インセンティブのバランスを取る構造を設計します。
9610・9710・9810 および一般貿易モデルにわたり、輸出資格・還付証憑・仕入請求書・通関ロジックを助言。あわせて VAT/GST・米国 Sales Tax などの海外税負担も評価します。
Amazon・eBay・TikTok Shop・独立サイトにわたる売上・手数料・広告費・返金・保管料を毎月照合し、業務フロー・現物フロー・資金フロー・請求書フローを整合させます。
毎月の越境財務会計、契約コンプライアンスレビュー、在庫差異分析、関連取引の価格設定、証憑チェーンのアーカイブ、税務申告指導を継続的に提供します。
一般納税者で年間売上は 7,000 万元超、実際の申告は約 1,000 万元のみ。多額の領収書なし仕入れ、海外倉庫費、プラットフォーム手数料が未計上でした。
複数店舗を「複数主体・複数プラットフォーム・複数口座」で運営し、税務申告の不一致警告メッセージを受領。申告データとプラットフォームデータの乖離は数千万元に達していました。
複数のプラットフォーム・店舗を運営し、非コンプライアンスな方法で輸出、プラットフォーム売上をオーナー個人口座へ直接送金。25%＋20% の二重の税負担リスクに直面していました。
製造業では、仕入請求書の非標準化、複数工場・複数主体にまたがる複雑な原価計算、不明確な研究開発費の集計が一般的に見られます。あわせて、ハイテク企業認定などの申請プロセスも複雑です。
留抵還付の申請書類は複雑で、還付サイクルが長く、多額の運転資金が拘束されます。
外注加工や原材料仕入れの非標準な請求書により、原価計算と仕入増値税控除の整合が難しくなります。
研究開発プロジェクトの立ち上げと費用集計が標準化されておらず、加計控除やハイテク企業認定の書類準備が煩雑です。
内販と輸出を同時に行うと、輸出還付と内販税負担の計算にミスが生じ、全体の税水準に影響します。
グループ内の複数工場・主体間の関連取引価格に、コンプライアンスに則った根拠がなく、移転価格リスクが生じます。
設備更新や「専精特新（SRDI）」企業などの政府補助金プログラムは複数の省庁にまたがり、申請手続きに不慣れだと利用可能な支援を取りこぼしがちです。
研究開発プロジェクトの立ち上げと費用集計の基準を整理し、ハイテク企業認定や特別監査の書類作成を支援します。
仕入請求書のチェーンを整理し、還付申請プロセスを標準化して、資金拘束サイクルを短縮します。
複数工場・主体にまたがる原価計算体系を構築し、コンプライアンスに則った関連取引の価格設定案を設計します。
内販・輸出の区分会計と輸出還付証憑の管理の標準化を支援し、計算ミスのリスクを低減します。
ハイテク・設備更新・専精特新などの政府支援プログラムにつなぎ、企業が受けられる恩恵を漏れなく捕捉できるようにします。
研究開発プロジェクトの体系的な整理と費用集計の標準化が必要で、認定通過率の向上を図ります。
統一された原価計算基準と、コンプライアンスに則った関連取引の価格体系が必要です。
輸出還付証憑と内販税務会計の標準化により、税務処理の不整合を回避する必要があります。
急成長するテクノロジー企業は、持分インセンティブ設計、知的財産ポートフォリオ戦略、資金調達前の財務標準化など、高度に専門的な課題に直面しがちです。当社の法務アドバイザリーの実績を活かして支援します。
設計が不十分なオプションプールは、隠れた税務・法務の問題を生み、チームのインセンティブ効果を損ないます。
研究開発費の加計控除や、ハイテク・科技型中小企業の認定書類の準備は労力を要します。
特許・商標の保護が資金調達時の評価と切り離され、中核技術資産がコンプライアンスに則った知財ポートフォリオを形成できていません。
財務標準化が不十分なため、デューデリジェンスで過去の会計上の問題がしばしば表面化し、評価額に影響します。
越境技術サービス収入や SaaS サブスクリプション収入の税務処理の経験が乏しく、コンプライアンスリスクを生みます。
初期段階の持分構造の設計が不十分だと、将来の資金調達のペースや創業者の支配権に影響します。
企業の成長段階に合わせた持分インセンティブプランを設計し、インセンティブ効果と税コストのバランスを取ります。
研究開発プロジェクトの立ち上げと費用集計の標準化を支援し、認定・税務申告の書類を準備します。
特許・商標出願、知的財産管理の標準化により、資金調達・評価に向けたコンプライアンスに則った資産基盤を構築します。
財務体制を構築し過去の記録を整理して、デューデリジェンス通過率の向上と評価額の裏付けを図ります。
契約レビュー、投資契約の交渉、持分設計により、あらゆる資金調達ラウンドで企業を守ります。
デューデリの効率と評価額の裏付けを高めるため、財務標準化とコンプライアンスが必要です。
インセンティブ効果と税コストのバランスを取る、専門的なオプションプール設計が必要です。
保有する特許・商標を体系的にレビューし、コンプライアンスに則った知財ポートフォリオを構築する必要があります。
当社チームは杭州の有力な地元機関の出身で、2 万社以上を支援し、深い業界財税の専門性を備えています。ブランドの信頼と専門的なサービスの両方に裏打ちされています。
5,000 社以上を支援するトップ財税専門家チームが、豊富な実務経験をもとにオーダーメイドのプランを設計し、最後まで現場に寄り添います。
6 大カテゴリー・300 超の監視指標にわたる財務健全性レポートを自動生成し、コンプライアンスリスクをリアルタイムで検知して、問題を芽のうちに摘み取ります。
