E-commerce, perdagangan lintas negara, manufaktur, teknologi — setiap industri memiliki model operasi dan profil risiko pajaknya sendiri. Lightyear memadukan pengalaman mendalam melayani 20.000+ bisnis dengan model big-data pajak AI untuk menghadirkan program konsultasi kepatuhan yang disesuaikan.
Peraturan Tiongkok tentang Pelaporan Informasi Terkait Pajak oleh Perusahaan Platform Internet mulai berlaku pada 2025 — platform besar termasuk Taobao, Douyin, Pinduoduo, dan WeChat diwajibkan melaporkan arus transaksi pedagang, pengembalian dana, dan data komisi langsung kepada otoritas pajak mulai Oktober. Dengan Golden Tax Fase IV dipadukan dengan pencocokan silang data platform, selisih pelaporan tak lagi bisa disembunyikan, dan pelaporan kurang secara historis membawa tekanan berlipat tiga: tunggakan pajak, denda keterlambatan, dan sanksi.
Biaya pengadaan tanpa faktur, tidak ada bukti pengembalian dari pembatalan pesanan grosir, pemasok hanya menerbitkan surat utang informal — kemauan untuk membenahi ada, tetapi jalur yang patuh ke depan belum jelas.
Bisnis e-commerce sering membelanjakan 20%+ dari pendapatan untuk iklan, jauh di atas batas deduksi 15% — bagaimana kelebihannya harus ditangani?
Telaah mandiri secara proaktif dapat memenuhi syarat untuk pengurangan denda keterlambatan; tertangkap dalam audit berarti sanksi 1-5x dari pajak terutang — kedua jalur ini membawa biaya yang sangat berbeda.
Data platform sudah dilaporkan sepenuhnya kepada otoritas pajak — "tidak pernah menerima pemberitahuan" tidak berarti "kantor pajak tidak tahu." Baik pengusaha perorangan maupun penjual individu wajib melapor sesuai peraturan.
Pemberitahuan selisih adalah peringatan pertama dari kantor pajak; jendela waktu untuk merespons singkat, dan cara Anda merespons langsung memengaruhi apakah kasus meningkat menjadi audit.
Transfer besar dan berulang ke rekening pribadi dapat ditandai oleh bank dan direklasifikasi oleh otoritas pajak sebagai penghasilan usaha yang terutang pajak — sekaligus membuat pemilik terpapar tanggung jawab renteng tak terbatas atas utang perusahaan.
Model "satu tim, banyak toko" — berbagi gudang, staf, dan faktur antarentitas — berisiko diperlakukan oleh otoritas pajak sebagai satu wajib pajak yang dikonsolidasi.
Memetakan secara sistematis selisih pelaporan dan menyusun strategi "ungkap-dan-perbaiki"; mencakup pelaporan telaah mandiri proaktif, perubahan entitas toko, pembubaran yang patuh, dan pendampingan audit proses penuh untuk membersihkan risiko historis sekali untuk selamanya.
Uji tuntas keuangan untuk menilai risiko struktural yang ada; merancang struktur isolasi risiko bagi pemegang saham perorangan/pasangan; penataan struktur suksesi kekayaan keluarga; perencanaan pajak yang efisien secara menyeluruh untuk penambahan modal dan pengalihan ekuitas.
Manajemen anggaran pajak yang selaras dengan siklus bisnis nyata; panduan kepatuhan khusus mengenai pembatalan pesanan grosir, pengembalian, dan belanja iklan; analisis untuk menangkap sepenuhnya insentif pajak yang tersedia — mengendalikan beban pajak melalui kepatuhan, bukan siasat.
Rekonsiliasi bulanan dengan akuntansi terperinci yang disesuaikan dengan karakteristik pendapatan, biaya, dan beban e-commerce; menandai risiko akuntansi/pajak; melacak konsistensi antara dana, faktur, kontrak, dan alur bisnis, dengan laporan proyeksi biaya pajak bulanan.
Panduan menyeluruh mengenai perhitungan biaya layanan operasional; telaah kepatuhan kontrak; desain alur dana dan pemeriksaan legalitas; telaah komprehensif atas keaslian, kelengkapan, dan kepatuhan rantai bukti bisnis.
Pendapatan tahunan melampaui RMB 70 juta, dengan hanya RMB 10 juta yang benar-benar dilaporkan. Biaya besar tanpa faktur dan utang yang lama tak terselesaikan, dengan rekening pribadi pemilik banyak bercampur dengan dana perusahaan — menghadapi tekanan ganda berupa tunggakan pajak historis dan risiko audit.
Beberapa toko dijalankan sebagai "satu tim, banyak entitas," menerima pesan teks peringatan selisih pelaporan pajak, dengan data yang dilaporkan menyimpang dari data platform hingga puluhan juta — risiko historis akumulatif yang signifikan.
Logika regulasi telah bergeser ke arah "agregasi data, rekonsiliasi empat-arus, penelusuran entitas, dan koordinasi antarinstansi." Setiap selisih antara arus penyelesaian platform, pengembalian dan komisi, deklarasi pabean, dokumen logistik, rekening penerima, faktur, dan pelaporan pajak dapat menjadi dasar audit, penetapan tunggakan pajak, atau perintah pembenahan di masa depan. Manajemen keuangan lintas negara bukan sekadar satu titik pembukuan — melainkan proyek sistem yang mencakup data platform, pabean dan logistik, arus dana, pajak domestik, pajak luar negeri, dan struktur ekuitas.
Pendapatan dari Amazon, eBay, dan TikTok Shop dipadukan dengan penyelesaian platform, biaya iklan, komisi, pengembalian, biaya penyimpanan, dan selisih kurs menciptakan standar akuntansi yang tidak jelas.
Barang yang diekspor melalui pengurusan pabean pihak ketiga dan pembelian tanpa faktur — dokumentasi pengadaan yang tidak memadai dan entitas pabean yang tidak konsisten memengaruhi pajak penghasilan, restitusi ekspor, dan penjelasan audit di masa depan.
Penerimaan melalui PayPal, PingPong, Payoneer, dicampur dengan pembayaran pihak ketiga, rekening Hong Kong, dan kartu pribadi, mudah menimbulkan pendapatan yang kurang dilaporkan dan risiko arus dana.
Mengabaikan kewajiban pajak luar negeri dapat memengaruhi pengurusan pabean, repatriasi dana, dan kepatuhan entitas luar negeri.
Tanpa transaksi pihak berelasi, biaya layanan, serta rantai pengadaan/penjualan yang dirancang antara entitas domestik, perusahaan Hong Kong, dan entitas toko luar negeri, beban pajak meningkat dan penjelasan menjadi sulit, menghambat kapitalisasi.
Menjelang pendanaan, insentif saham, atau pencatatan bursa luar negeri di masa depan, kertas kerja dan rantai bukti untuk pendapatan, persediaan, piutang/utang, pabean, restitusi, dan pajak luar negeri perlu dibangun ulang dari awal.
Memetakan secara sistematis pendapatan platform, data pabean, arus pembayaran, dan selisih pelaporan; menyusun strategi "telaah-ungkap-jelaskan" yang mencakup pengakuan pendapatan multi-platform, pembelian tanpa faktur, penerimaan via kartu pribadi, dan membersihkan risiko pajak historis.
Memadukan entitas operasional domestik, perusahaan Hong Kong, entitas toko luar negeri, dan platform holding untuk merancang struktur yang menyeimbangkan operasi, beban pajak, dividen, pendanaan, dan insentif saham, secara proaktif menyelaraskan dengan ODI, Circular 37, dan jalur kapitalisasi di masa depan.
Konsultasi lintas model 9610, 9710, 9810 dan perdagangan umum yang mencakup kualifikasi ekspor, dokumentasi restitusi, faktur masukan, dan logika pabean; sekaligus menilai PPN/GST, U.S. Sales Tax, dan kewajiban pajak luar negeri lainnya.
Rekonsiliasi bulanan pendapatan, komisi, biaya iklan, pengembalian, dan biaya penyimpanan di Amazon, eBay, TikTok Shop, dan situs mandiri, menyelaraskan alur bisnis, alur barang, alur dana, dan alur faktur.
Akuntansi keuangan lintas negara bulanan, telaah kepatuhan kontrak, analisis selisih persediaan, penetapan harga transaksi pihak berelasi, pengarsipan rantai bukti, dan panduan pelaporan pajak, secara berkelanjutan membangun sistem kepatuhan keuangan lintas negara yang dapat dijelaskan, diaudit, dan didanai.
Wajib pajak umum dengan pendapatan tahunan melampaui RMB 70 juta, dengan hanya sekitar RMB 10 juta yang benar-benar dilaporkan. Pembelian besar tanpa faktur, biaya pergudangan luar negeri, dan komisi platform tidak dibukukan dengan benar, dengan rekening pribadi pemilik banyak bercampur dengan dana perusahaan.
Beberapa toko dioperasikan lintas "banyak entitas, banyak platform, banyak rekening," menerima pesan teks peringatan selisih pelaporan pajak, dengan data yang dilaporkan menyimpang dari data platform hingga puluhan juta — risiko historis akumulatif yang signifikan.
Mengoperasikan beberapa platform dan toko, dengan barang diekspor melalui metode tidak patuh dan pendapatan platform ditransfer langsung ke rekening pribadi pemilik, menghadapi beban pajak ganda 25%+20% dengan tarif pajak efektif keseluruhan melampaui 20%.
Manufaktur umumnya menghadapi faktur masukan yang tidak standar, akuntansi biaya yang rumit lintas beberapa pabrik dan entitas, serta agregasi biaya litbang yang tidak jelas, sementara proses pengajuan untuk sertifikasi perusahaan teknologi tinggi, restitusi kelebihan PPN masukan, dan restitusi pajak ekspor tetap berbelit. Berdasarkan enam lini bisnis kami, Lightyear menyediakan konsultasi menyeluruh bagi manufaktur — mulai dari akuntansi biaya hingga menangkap manfaat kebijakan.
Materi pengajuan untuk restitusi kredit PPN rumit, dan siklus restitusi yang panjang mengikat modal kerja yang besar.
Faktur tidak standar untuk pemrosesan alih daya dan pengadaan bahan baku menyulitkan rekonsiliasi akuntansi biaya dengan deduksi PPN masukan.
Inisiasi proyek litbang dan agregasi biaya yang tidak terstandardisasi membuat penyusunan materi untuk super-deduksi dan pengajuan perusahaan teknologi tinggi menjadi berbelit.
Penjualan domestik dan ekspor secara bersamaan menciptakan kesalahan dalam menghitung restitusi ekspor versus beban pajak domestik, memengaruhi tingkat pajak keseluruhan.
Penetapan harga transaksi pihak berelasi lintas beberapa pabrik/entitas dalam satu grup tidak memiliki dasar yang patuh, menciptakan risiko transfer pricing.
Program subsidi pemerintah untuk peningkatan peralatan, perusahaan "Terspesialisasi, Terperinci, Distingtif, dan Inovatif" (SRDI), dan lainnya melibatkan banyak instansi, dan ketidaktahuan akan proses pengajuan berisiko kehilangan manfaat kebijakan.
Menata kriteria inisiasi proyek litbang dan agregasi biaya, membantu sertifikasi perusahaan teknologi tinggi dan materi audit khusus.
Menata rantai faktur masukan, menstandardisasi proses pengajuan restitusi, dan memperpendek siklus pengikatan modal.
Membangun sistem akuntansi biaya lintas beberapa pabrik/entitas dan merancang rencana penetapan harga transaksi pihak berelasi yang patuh.
Membantu menstandardisasi akuntansi pemisahan domestik/ekspor dan manajemen dokumentasi restitusi ekspor, mengurangi risiko kesalahan perhitungan.
Menghubungkan dengan program dukungan pemerintah untuk teknologi tinggi, peningkatan peralatan, SRDI, dan lainnya, memastikan perusahaan menangkap setiap manfaat yang menjadi haknya.
Membutuhkan penataan sistematis proyek litbang dan agregasi biaya yang terstandardisasi untuk meningkatkan tingkat persetujuan sertifikasi.
Membutuhkan standar akuntansi biaya yang terpadu dan sistem penetapan harga transaksi pihak berelasi yang patuh.
Membutuhkan dokumentasi restitusi ekspor yang terstandardisasi dan akuntansi pajak domestik untuk menghindari perlakuan pajak yang tidak konsisten.
Perusahaan teknologi yang tumbuh pesat sering menghadapi tantangan yang sangat khusus — desain insentif saham, strategi portofolio HKI, dan standardisasi keuangan menjelang pendanaan. Bertumpu pada lini layanan konsultasi hukum, HKI, dan keuangan kami, Lightyear menghadirkan konsultasi kepatuhan yang selaras dengan lintasan pendanaan dan pencatatan bursa setiap perusahaan.
Kumpulan opsi (option pool) yang dirancang buruk dapat menciptakan masalah pajak dan hukum tersembunyi, melemahkan efektivitas insentif tim.
Menyiapkan materi untuk super-deduksi biaya litbang dan sertifikasi perusahaan teknologi tinggi / UKM teknologi menyita banyak tenaga.
Perlindungan paten dan merek dagang terputus dari valuasi pendanaan, dan aset teknologi inti belum membentuk portofolio HKI yang patuh.
Standardisasi keuangan yang tidak memadai berarti uji tuntas sering memunculkan masalah historis dan akuntansi yang memengaruhi valuasi.
Pengalaman terbatas dengan perlakuan pajak atas penghasilan layanan teknis lintas negara dan pendapatan langganan SaaS menciptakan risiko kepatuhan.
Struktur ekuitas tahap awal yang dirancang buruk memengaruhi laju pendanaan di masa depan dan kendali pendiri.
Merancang rencana insentif saham yang selaras dengan tahap pertumbuhan perusahaan, menyeimbangkan efektivitas insentif dengan biaya pajak.
Membantu menstandardisasi inisiasi proyek litbang dan agregasi biaya, serta menyiapkan materi sertifikasi dan pelaporan pajak.
Pengajuan paten dan merek dagang, standardisasi manajemen HKI, membangun basis aset yang patuh untuk pendanaan dan valuasi.
Membangun sistem keuangan dan menata catatan historis untuk meningkatkan tingkat kelulusan uji tuntas dan dukungan valuasi.
Telaah kontrak, negosiasi perjanjian investasi, dan desain ekuitas — melindungi perusahaan di setiap putaran pendanaan.
Membutuhkan standardisasi keuangan dan kepatuhan untuk meningkatkan efisiensi uji tuntas dan dukungan valuasi.
Membutuhkan desain kumpulan opsi profesional yang menyeimbangkan efektivitas insentif dan biaya pajak.
Membutuhkan telaah sistematis atas kepemilikan paten dan merek dagang untuk membangun portofolio HKI yang patuh.
Tim kami berasal dari institusi lokal terkemuka di Hangzhou, melayani 20.000+ bisnis dengan keahlian keuangan-pajak industri yang mendalam, didukung oleh reputasi merek sekaligus layanan profesional.
Tim pakar keuangan dan pajak terbaik melayani 5.000+ bisnis, memanfaatkan pengalaman praktis yang mendalam untuk merancang rencana yang disesuaikan dan tetap terlibat langsung dari awal hingga akhir.
Secara otomatis menghasilkan laporan kesehatan keuangan yang mencakup 6 kategori utama dan 300+ indikator pemantauan, mengidentifikasi risiko kepatuhan secara real-time dan menuntaskan masalah sejak dini.
