一句话结论：找代理记账，交接资料分"一次性基础资料"和"每月做账资料"两类。基础资料：营业执照、开户与税务信息、章证、期初/以前年度报表；每月资料：销项与进项发票、银行回单、费用票据、工资表等。资料越及时、齐全，账做得越准，也越经得起检查。

一、一次性基础资料

类别内容
主体信息营业执照、公章/发票专用章、法人及股东信息
银行/税务银行开户信息、电子税务局/税务登记、票种核定
期初以前年度报表、期初余额、固定资产/存货清单

二、每月做账资料

①销项发票（开出的）；②进项发票（收到的）；③银行回单/流水；④费用票据（含差旅、办公等）；⑤工资表、社保数据。及时按月交接。

三、提醒

①资料要真实完整，虚假资料责任在你（见：出错责任）；②电子发票保存原始文件；③交接建立清单/台账，便于对账（沟通方式见：日常沟通）。

法规依据：《代理记账管理办法》（财政部令，现行有效版本）及《中华人民共和国会计法》。以主管税务/财政部门最新规定为准。
本文更新于 2026-09-16。资料交接与财税合规，可咨询光年财税研究院。