月末结账清单

凭证完整性核对：确认本月发生的所有业务是否都已取得相应的原始凭证并完成入账，避免因凭证遗漏导致账务不完整。

银行流水核对：将本月银行账户的实际收支流水与账面记录逐笔核对，确保资金流水与账面记录完全一致，及时发现和处理未达账项。

往来款项确认：核对本月末应收、应付等往来款项的余额是否准确，必要时与客户或供应商进行对账确认。

成本费用结转与税费计提：完成本月发生的成本费用的归集、分摊和结转处理，计提本月应缴纳的各项税费（增值税及附加、企业所得税预缴等），确保财务报表数据的完整准确。